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按照知識演進與教學邏輯的基本規律，共分為上、下兩篇。上篇為理論篇，介紹納稅籌畫的基本理論，為本課程的學習做基礎知識的鋪墊；下篇為業務篇，主要是分稅種和部分重要的業務介紹納說籌畫的基本思路與技巧，精心設計、挑選大量籌畫案例，充分詮釋籌畫的方法與技巧。
上篇 納稅籌畫理論
第一章 納稅籌畫總論
第一節 納稅籌畫的內涵
第二節 納稅籌畫的必要性與可能性
第三節 納稅籌畫的基本原理、原則與目標
第四節 納稅籌畫效應的實現與評價標準
第二章 納稅籌畫的方法、實施與風險
第一節 納稅籌畫的方法
第二節 納稅籌畫的實施步驟
第三節 納稅籌畫風險與控制
下篇 納稅籌畫實務
第三章 增值稅納稅籌畫
第一節 納稅人的籌畫
第二節 徵稅範圍的籌畫
第三節 計稅依據的籌畫
第四節 籌畫風險與控制
第四章 增值稅的其他納稅籌畫
第一節 納稅時間的籌畫
第二節 稅收優惠的籌畫
第三節 出口退稅的籌畫
第四節 籌畫風險與控制
第五章 消費稅納稅籌畫
第一節 徵稅對象和納稅環節的籌畫
第二節 稅率的籌畫
第三節 計稅依據的籌畫
第四節 稅收抵扣與減免退稅的籌畫
第五節 籌畫風險與控制
第六章 流轉環節其他稅種納稅籌畫
第一節 城市維護建設稅的籌畫
第二節 資源稅的籌畫
第三節 關稅的籌畫
第四節 契稅的籌畫
第五節 房產稅的籌畫
第七章 企業所得稅納稅籌畫
第一節 納稅人的籌畫
第二節 稅率的籌畫
第三節 計稅收入的籌畫
第四節 成本費用扣除的籌畫
第五節 境外所得抵扣的籌畫
第六節 稅收優惠的籌畫
第八章 企業所得稅的其他納稅籌畫
第一節 企業資本結構選擇的籌畫
第二節 企業組織形式決策的籌畫
第三節 企業產權重組決策的籌畫
第四節 企業股利分配形式選擇的籌畫
第五節 籌畫風險與控制
第九章 個人所得稅納稅籌畫
第一節 納稅人及徵稅物件的籌畫
第二節 計稅依據的籌畫
第三節 計稅方法的籌畫
第四節 稅收優惠的籌畫
第十章 跨國公司的納稅籌畫
第一節 跨國公司納稅籌畫概述
第二節 利用公司組織結構的籌畫
第三節 利用避稅地進行籌畫
第四節 利用稅收協定的籌畫
第五節 跨國公司經營活動的其他納稅籌畫
參考文獻
